「つみたてNISA」ってどんな制度？
2018年から導入された「つみたてNISA」は、少額からの長期・積立・分散投資を促進し、安定的な資産形成をサポートするための積立型の「少額投資非課税制度」です。
投資初心者の方でも投資を始めやすいように、対象商品が、長期・積立・分散投資に適した一定の投資信託に限定されています。
つみたてNISAの概要
つみたてNISAのポイント
- Point1
- 2018年から2042年までつみたてNISA口座を開設することができます
- Point2
- 非課税投資枠は年間40万円、非課税期間は最長20年間です
- Point3
- 「つみたてNISA」と「一般NISA」はどちらか一方を選択してご利用いただけます（併用はできません）
- Point4
- 投資対象商品は、購入時手数料が無料、信託報酬（注）が一定の水準以下等の要件を満たすものに限定されています
- Point5
- 「1ヵ月に1回」等の定期的に継続して買付する方法（積立投資）に限定されます
（注）信託報酬：投資信託の保有期間中、投資信託の純資産総額から差し引かれる運用管理費用です。
つみたてNISAと一般NISAおよびジュニアNISAとの比較
左右スクロールで表全体を閲覧できます
| つみたてNISA | 一般NISA | ジュニアNISA | |
|---|---|---|---|
| 非課税口座対象者 | 18歳以上の国内居住者 | 0歳～17歳の国内居住者 | |
| 運用管理者 | 口座名義人（ご本人） | 原則、親権者等 | |
| 払い出し制限 | 払い出しに制限なし | 18歳になるまで、 原則、払い出し不可 |
|
| 金融機関変更 | 年単位で変更可 | 変更不可 | |
| 非課税投資枠 | 40万円（毎年） | 120万円（毎年） | 80万円（毎年） |
| 対象商品 | 一定の要件を満たす投資信託（注） | 上場株式、投資信託等 | |
| 投資方法 | 積立方式 | 通常買付方式・積立方式 | |
| 非課税期間 | 投資した年から最長20年間 | 投資した年から最長5年間 | |
| 口座開設期間 | 2042年まで | 2023年※まで | |
| 非課税期間終了後、 翌年の非課税枠への移管 （ロールオーバー） |
不可 | 可 | |
※令和2年度税制改正にともない、2024年以降ジュニアNISA制度は新規の投資ができなくなります。
つみたてNISAの非課税期間のイメージ
※2022年4月現在の法令等に基づいて作成しています。